西亭镇2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告
——在西亭镇第十九届人民代表大会第五次会议上
张梅
（2024年1月17日）
各位代表：
我受镇人民政府委托，向大会报告2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案），请予审议，并请列席代表提出意见。
一、2023年财政预算执行情况
（一）收入预算执行情况
2023年，全镇一般公共预算收入预计完成11501万元，占调整后预算（以下简称“预算”）的109.53%，同比增长28.60%。（具体收入明细见附件1）
（二）支出预算执行情况
2023年，全镇实现一般公共预算本级支出7166万元，同比下降13.48%。（具体支出明细见附件2）
（三）收支平衡情况
根据新一轮财政体制，我镇总财力来源41879.19万元（含政府性基金），其中：既得财力基数6348万元、超基数分成财力674.08万元、其他补助（含非税收入结算）399.33万元、专项转移支付补助4062.28万元、政府性基金专项转移支付补助31820.14万元（含安置房土地款）。实现一般公共预算支出11228.28万元（其中本级支出7166万元）、上解支出1424.64万元、政府性基金预算支出31820.14万元。通过调入预算外资金1169.23万元实现当年收支平衡。
二、2023年财政工作情况
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻落实党的二十大精神，在镇党委、政府及区财政局的正确领导下，在镇人大监督指导下，全面贯彻新发展理念，积极应对困难挑战，全力稳经济、促发展、保运转、惠民生，保持财政平稳运行良好态势，为西亭镇经济社会发展提供了坚强的支撑。
（一）拓宽财源建设，全力完成收入任务。今年以来，经济总体回升向好，但受多重因素影响，收支矛盾凸显，财政“紧平衡”已成为运行常态。财政局坚持系统思维，加强资源统筹，锚定全年任务，全力以赴狠抓组织收入工作。一是科学研判，持续推进财源建设。主动沟通企业及税务部门，科学制定收入计划，合理把握组织收入进度。积极参与招商引资，充分利用免抵调库资源，统筹资产资源配置，深度挖掘潜在税源，切实增加可用财力。严格按照政策做好基础设施配套费、资产性收入和罚没收入等非税收入征收工作，全年上缴非税339万元。二是凝聚合力，不断强化税收征管。加强与税务机关密切联系，着力关注辖区内重点行业、重点企业发展，增强对税收运行态势的有效监控，督促企业税收及时足额入库。强化综合治税，充分调动各村居培植税源工作的积极性，防止本地税源流失，营造稳定增长的税源体系。完善新兴业态和流动税源征管，着力提升财政收入质量，增强财政收入可持续性。三是提升服务，着力优化营商环境。贯彻落实“营商环境提升专项监督年”活动，持续深化“放管服”改革，加大企业调研力度，深入了解企业和项目情况，分类精准施策，助力企业纾困发展。2023年，积极兑现企业表彰及扶持资金300余万元，鼓励实体企业做大做强，进一步激发经营主体活力，不断培育新的税收增长点。四是统筹资源，有效盘活存量资产。科学合理管理资产，推动资产优化配置和高效使用，充分发挥资产效能。2023年，原亭东初中闲置教学楼已重新评估，按照房屋20万元/年、土地1800元/年的价格成功对外出租。通过电话、上门等方式累计催收陈欠租金个人及企业9家，催缴金额181.5万元。
（二）强化预算管理，持续提高保障能力。按照“尽力而为、量力而行，统筹财力、保障重点”原则，统筹预算安排，大力压缩一般性支出，严格控制非必要非急需支出，切实兜牢民生底线。一是厉行节约，降低行政运行成本。深入贯彻中央、省、市、区关于厉行节约各项规定，提高预算编制的精准性，按照量力而行的原则，坚持先预算后支出，合理确定财政支出标准，严格控制非急需、非刚性支出，严格控制“三公”经费和一般性支出。2023年，“三公两费”支出总额不超过2022年决算数，镇本级全口径支出同比下降12.89%。二是深化管理，严肃财政预算约束。严格建设项目审核，全面梳理当年新建项目，对当年急需、重点的项目开展论证，除已开工和往年延续性的项目外，2023年新增项目58个，已通过财政承受能力评估论证，出台《2023年西亭镇财政承受能力论证报告》。坚持开展财政承受能力评估论证制度，严格控制预算追加，项目支出明确资金来源，除党委、政府明确要求的重点项目及应急救灾等特殊支出外，各类追加预算一律不予受理审批。三是规范透明，预决算公开扩围增效。认真贯彻落实党中央决策部署，深入推进镇级预决算公开工作。2023年，在江苏省财政一体化系统与江苏省预决算公开统一平台上及时全面公开2022年度决算与2023年度预算，持续提升财政预决算透明度。四是兜牢底线，重点支出保障有力。积极筹措资金，优化支出结构，财政资金重点向公共服务、民生建设和生态改善等方面倾斜，促进基本公共服务均等化。着力办好民生实事，提升居民生活水平。2023年，统筹各级资金2018万元，用于农村基础设施、环保基础设施等民生工程建设。整合各级财政资金862万元，用于秸秆禁烧及综合利用、五位一体农村环境长效治理。发放民政资金3285万元，计生奖扶特扶、手术并发症1103万元，农户种粮、稻谷、耕保补贴支出850万元，秸秆还田等作业费支出143万元，农机具购置补贴支出154万元，有力维护和保障了广大人民群众切身利益。
（三）完善制度改革，提高财政监管质效。不断完善监管体制机制，提升精细化理财水平。一是出台财政财务管理补充规定。制定西亭镇财政财务管理制度补充规定10条，并严格按财政管理制度执行。通过制度的制约和规范，有效杜绝了财务管理中存在的风险。二是坚持原则做好审计工作。以强化财政财务监管为重点，以加强财政内部控制和外部监督为宗旨，依法开展各项财政监督检查工作。严把工程造价，前期主动介入，强化过程管控。全年完成工程概算审计92项，资金概算1855万元，核减资金95万元。完成工程决算审计25项，送审金额342万元，核减金额14万元，确保财政资金发挥最大效益。三是不断加强基层财政内控建设。围绕财政重点工作，每年对照主要职责、三重一大、重要岗位、关键环节、核心业务等存在的风险隐患进行风险排查；每季度开展推磨式内部稽核，提高财政科学化精细化管理水平，推动财政工作健康平稳运行。
各位代表：2023年，财政工作虽然取得了一定的成绩，但财政工作仍存在较为突出的问题。如整体税源单一，财政收支不平衡，“三保”的压力越来越大，财政资金绩效有待提高。对这些问题我们将在今后的工作中高度重视，采取有效措施，认真加以解决。
三、2024年财政预算草案
2024年财政预算安排的基本原则：一是从严从紧，兜牢“三保”。加强财政资源统筹，盘活存量、用好增量，增强财政保障和平衡能力。坚持量入为出、有保有压，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，兜牢兜实“三保”底线。二是厉行节约，硬化约束。认真落实中央、省、市、区关于过“紧日子”的决策部署，坚持精打细算，量入为出，从严从紧控制“三公两费”，坚决压减非必要、非急需的运行保障项目。严格落实财政承受能力论证制度，确保财政平稳高效运行。三是讲求绩效，提高效益。全面实施预算绩效管理，推进资金和绩效深度融合，实行预算编制、执行和监督全过程绩效管理，强化事前绩效评估，增强项目立项和预算安排的科学性；加强绩效监控和评价结果运用，着力提高财政资源配置效率和使用效益。
现将2024年财政预算（草案）报告如下：
(一）一般公共预算收入安排情况
2024年一般公共预算收入建议安排8500万元，主要是减少一次性因素：一是缓缴税收；二是总部经济净增收入；三是绕城高速项目税收。（具体安排税种明细见附件3）
（二）一般公共预算支出安排情况
根据财政收入及现行财政管理体制，2024年建议安排一般公共预算支出7740万元，同比增长8.01%。（具体安排支出明细见附件4）
（三）收支平衡情况
根据现行财政管理体制，2024年一般公共预算可用财力预计5445万元，当年地方财力来源安排财政支出7740万元，调入资金2295万元，实现当年预算收支平衡。
四、2024年财政主要工作任务
（一）多措并举壮大基层财源
2024年经济态势逐步向好，但各种发展的不确定性和超预期因素仍将存在，要完成财政收入任务，仍面临诸多困难，必须采取强有力的措施。一是严格强化税收征管。加强与税务机关密切联系，关注辖区内重点企业的发展，督促企业税收及时、足额入库。二是挖潜增收壮大财源。持续深化推进“扩免抵、抓低效”行动，加强对重点企业、行业、项目的分析管理，强化税收协同共治，培育长期税源，涵养优质税源，努力做到“颗粒归仓”。三是积极引进流动税源，鼓励实体企业做大做强，不断提升项目效益，拓宽综合财力。
（二）有序稳健做好支出保障
坚持以人民为中心的发展思想，加强支出精细化管理，严控一般性支出和三公经费支出，调优支出结构，优先安排和保障民生领域的支出，不断提高财政资金的社会效益。一是兜牢民生保障底线，把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算盘子内，确保资金及时、准确拨付到位。二是优化支出保障结构。坚持“量力而行、尽力而为”，贯彻落实党政机关要习惯过紧日子要求，严控一般性支出，严禁无预算超预算列支，严格规范暂付性款项管理。除上级有明确要求以及与考核相关联的，预算中不再出台新的增支项目。三是提高民生保障水平。全力支持农业生产，发展壮大现代农业产业，统筹推进镇村建设，支持镇村环境综合整治，积极实施一事一议财政奖补项目建设，改善提升农村人居环境，切实增加农村居民的获得感、幸福感。
（三）完善监管提升管理效能
全面打造法治财政、绩效财政、阳光财政，严肃执行财经纪律，规范财务收支行为，加强财政内控制度建设，进一步强化监督职能，不断提高管理能力。一是强化预算过程监管，按照预算编制从紧、预算执行从严、基础工作从实原则，不断增强预算规范性、科学性。二是精准加强财会监督，对重点项目、重大资金、重要环节，开展横向协同的财会监督专项行动，进一步推动监督结果运用。三是建立健全事前绩效评估机制，积极推动预算绩效结果与预算安排和政策调整相挂钩，将项目实施绩效与项目预算增减挂钩，强化绩效结果应用。
（四）扎实开展国有资产清查利用工作
不断健全完善体制机制，进一步提高国有资产管理科学化、规范化、信息化水平，对全镇国有资产实行全生命周期管理。一是坚持“全领域、全覆盖”，实现全镇国有资产清查见底。二是坚持“边清查、边盘活”，对问题资产进行分类，对权属不清的资产，进行产权鉴定，完善相关产权手续；对低效闲置资产，采取多样化盘活方式，促进资产管理提质增效。三是有力保障专项行动常态长效，以专项行动为契机，建立长效管理机制。科学运用资产管理系统，落实常态化资产盘点制度，推进存量资产充分利用和调剂共享，以存量调控增量，优化资产配置，不断提高国有资产管理水平。
各位代表，2024年是实施“十四五”规划的关键一年，也是西亭高质量发展的关键之年，做好今年的财政工作意义重大。我们将在镇党委、镇政府的正确领导和镇人大的有力监督下，不断提升财政专业素质、财政专业能力和财政专业精神，坚定信心，锚定目标，保持定力，为建设西亭做出新的贡献！